Крепышева, С. В.     Легализация незаконных доходов: проблемы противодействия / Крепышева С.В. // Российское право в период социальных реформ:Материалы конференции.Вып.2. - Н.Новгород,1998. - С.113-115 Кл.слова (ненормированные): незаконные доходы -- легализация

Шашкова, А. В.     Россия и Рекомендации ФАТФ / Шашкова А.В. // Московский журнал международного права. - 2010. - № 2,- С. 70-80 Кл.слова (ненормированные): ФАТФ -- Финансирование терроризма -- Незаконные доходы -- Легализация -- Отмывание денежных средств -- Россия и Рекомендации ФАТФ

Шашкова, А. В.     Материальный аспект отмывания незаконно полученных доходов, модели и типологии легализации / Шашкова А.В. // Московский журнал международного права. - 2011. - № 1,- С. 148-163 Кл.слова (ненормированные): Отмывание незаконно полученных доходов -- Легализация -- Незаконные доходы -- Отмывание

Ситникова, А.     Оконченная и неоконченная легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем / Александра Ситникова // Уголовное право. - 2006. - N 4. - С. 56-59 Кл.слова (ненормированные): легализация доходов -- денежные средства -- незаконные доходы Аннотация: Легализация незаконных доходов может осуществляться за счет совершения действий, закрепленных в диспозициях ст. 174 УК РФ.

Журавлев, М. П.     Ответственность за легализацию (отмывание) преступных доходов: закон и судебная практика / М. П. Журавлев, Е. М. Журавлева // Журнал российского права. - 2004. - N 3. - С. 32-42 Кл.слова (ненормированные): доходы -- незаконные доходы -- легализация -- легализация доходов -- уголовная ответственность -- судебная практика -- отмывание денег Аннотация: О проблеме борьбы с легализацией незаконных доходов. Доп.точки доступа: Журавлева, Е. М.

Шашкова, А. В.     Участие адвоката в проведении финансово-правовой оценки при противодействии легализации незаконных доходов [Текст] / А. В. Шашкова // Адвокат. - 2011. - N 7. - С. 11-16 Кл.слова (ненормированные): адвокатская деятельность -- легализация незаконных доходов -- межправительственные организации -- незаконные доходы -- отмывание незаконных доходов -- противодействие легализации незаконных доходов -- рисковый подход -- финансово-правовая оценка Аннотация: Данная статья посвящена роли адвоката и иных лиц юридической профессии в осуществлении первичного финансового мониторинга на основе рискового подхода противодействию легализации (отмыванию) незаконных доходов. На примере документов ФАТФ, законодательства Украины и России автор рассматривает проблему внедрения данного подхода, его положительные и отрицательные стороны. Также в статье затронуты вопросы неравенства статуса адвоката и иных лиц юридической профессии в контексте борьбы с отмыванием незаконных доходов, предложены пути решения проблем.

Дракина, М. Н.     Роль кредитных организаций в обеспечении функционирования механизма противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма / Дракина М. Н. // Банковское право. - 2005. - N 5. - С. 23-29 Кл.слова (ненормированные): кредитные организации -- банки -- противодействие отмыванию доходов -- противодействие легализации доходов -- легализация денежных средств -- отмывание денежных средств -- отмывание доходов -- преступные доходы -- незаконные доходы -- легализация доходов -- криминальные доходы -- отмывание денег -- финансирование терроризма -- финансовый мониторинг -- внутренний контроль -- законы Аннотация: Рассматриваются специальные полномочия и обязанности, предоставленные российским законодательством кредитным организациям, в сфере борьбы с отмыванием денег и финансированию терроризма.

Савинский, А. В.     О роли гражданского права и других отраслей права в борьбе с коррупцией и организованной преступностью / А. В. Савинский // Известия вузов. Правоведение. - 2004. - N 4. - С. 81-92 Кл.слова (ненормированные): коррупция -- организованная преступность -- незаконные доходы -- кодексы -- неосновательное обогащение -- законы -- уголовная ответственность -- конфискация -- гражданский иск -- иск гражданский Аннотация: О лишении коррупционеров и представителей преступных сообществ нажитых преступным путем имущества и денежных средств в рамках уголовной юстиции.

Шашкова, А. В.     Материальный аспект отмывания незаконно полученных доходов, модели и типологии легализации [Текст] / А. В. Шашкова // Московский журнал международного права. - 2011. - N 1. - С. 148-163 Кл.слова (ненормированные): незаконные доходы -- отмывание незаконных доходов -- отмывание денег -- легализация незаконных доходов -- методы отмывания денег Аннотация: Основные аспекты отмывания незаконных доходов сводятся к четырем: экономическому, юридическому, материальному и процессуальному. В статье произведен анализ материального аспекта легализации, моделей и типологии отмывания незаконных доходов в контексте необходимости превентивной борьбы с указанным явлением.

Бембетов, А. П.     Теория и практика борьбы с налоговой преступностью за рубежом / Бембетов А. П. // Международное публичное и частное право. - 2005. - N 1. - С. 51-56 Кл.слова (ненормированные): налоговые преступления -- налоговая преступность -- преступность -- мировая экономика -- налоговый федерализм -- система налогообложения -- налоги -- незаконные доходы -- уголовная ответственность -- неуплата налогов Аннотация: Об истории и развитии налоговых преступлений. Международное сотрудничество в борьбе с налоговой преступностью.

Шашкова, А. В.     Участие нотариуса в проведении финансово-правовой оценки и противодействии легализации незаконных доходов [Текст] / А. В. Шашкова // Нотариус. - 2011. - N 3. - С. 8-11 Кл.слова (ненормированные): нотариусы -- незаконные доходы -- легализация незаконных доходов -- отмывание незаконных доходов -- противодействие легализации незаконных доходов -- рисковый подход -- финансово-правовая оценка -- первичный финансовый мониторинг -- рекомендации -- международные организации -- межправительственные организации Аннотация: Роль нотариусов и иных лиц юридической профессии в осуществлении первичного финансового мониторинга на основе рискового подхода к противодействию легализации (отмыванию) незаконных доходов.

Рудая, Т. Ю.     Проблемы уголовно-правовой регламентации противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем / Рудая Т. Ю. // Российский следователь. - 2009. - N 2. - С. 14-17 Кл.слова (ненормированные): легализация доходов -- отмывание доходов -- финансовые операции -- незаконные доходы -- криминальные доходы Аннотация: Вопросы соответствия российского уголовного законодательства нормам международных договоров, касающихся сотрудничества в противодействии легализации преступных доходов. Квалификация данных преступлений. Эффективность уголовного закона в борьбе с отмыванием доходов, полученных преступным путем. Раскрыты уголовно-правовое содержание и виды финансовых операций, совершаемых в целях легализации.

Харук, А. Л.     Проблемы детерминации преступлений в сфере легализации незаконных доходов и их общественная опасность / А. Л. Харук // Российский следователь. - 2010. - N 21. - С. 20-23 Кл.слова (ненормированные): детерминация преступлений -- легализация незаконных доходов -- незаконные доходы -- общественная опасность -- либерализация банковской системы -- коррупция -- государственные служащие -- банковские служащие -- отмывание денег Аннотация: Рассмотрены объективные и субъективные предпосылки существования преступлений в сфере легализации незаконных доходов. Приводятся основные факторы социально-экономической обусловленности криминализации таких деяний, как легализация преступных доходов.

Кучерявенко, Н. П.     Содержание и особенности правового регулирования объекта налогообложения / Кучерявенко Н. П. // Финансовое право. - 2006. - N 7. - С. 19-22 Кл.слова (ненормированные): налогообложение -- объекты налогообложения -- налоги -- незаконные доходы Аннотация: Приведены точки зрения ученых на понятие и содержание объекта налогообложения в украинском налоговом законодательстве. Рассмотрены вопросы законодательного регулирования объектов налогообложения в российском и украинском праве.

Марецкий, А. В.     Привлечение к уголовной ответственности за легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем [Текст] / А. В. Марецкий // Законность. - 2011. - N 7. - С. 37-39 Кл.слова (ненормированные): преступные доходы -- легализация доходов -- отмывание доходов -- незаконные доходы -- уголовная ответственность -- прокурорский надзор Аннотация: Актуальность борьбы с легализацией преступных доходов в Дальневосточном федеральном округе.

Денисова, А. В.     Общественно опасные последствия преступления, предусмотренного ст. 178 УК РФ "Ограничение конкуренции" [Текст] / А. В. Денисова // Российский следователь. - 2016. - № 13. - С. 26-32 Кл.слова (ненормированные): борьба с картелями -- организация картелей -- ограничение конкуренции -- антимонопольное законодательство -- общественно опасные последствия -- незаконные доходы -- экономический ущерб Аннотация: Борьба с картелями является приоритетным направлением государственной антимонопольной политики. Особое место в ней занимает решение проблем реализации мер уголовной ответственности по ст. 178 Уголовного кодекса РФ "Ограничение конкуренции". Одна из них — установление предусмотренного статьей размера причиненного ущерба и дохода. На самом деле не ущерб или незаконный доход являются опасными последствиями заключения картеля, а ограничение конкуренции. Как правовой термин ограничение конкуренции определяется ФЗ "О защите конкуренции", а его установление входит в полномочия антимонопольного органа и имеет нормативную правовую основу. Представляется, что ограничение конкуренции может стать тем криминообразующим признаком, установление которого в качестве обязательного признака преступления, предусмотренного ст. 178 Уголовного кодекса, может способствовать решению проблем с ее применением. Доп.точки доступа: Хабаровский государственный университет экономики и права

Ефремова, Е.     Кому отвечать за налоговое правонарушение юридического лица? [Текст] / Е. Ефремова // Хозяйство и право. - 2016. - № 11. - С. 109-113 Кл.слова (ненормированные): бенефициарные собственники -- кодексы -- налоговые правонарушения -- незаконные доходы -- неуплата налогов -- юридические лица Аннотация: Критикуется предусмотренный ст. 110 НК РФ субъективный подход к установлению вины организации в налоговом правонарушении посредством определения вины ее должностных лиц (представителей). Высказывается мнение о необходимости разграничения ответственности за налоговое правонарушение в зависимости от виновности каждого его участника и привлечения к ответственности лиц, получивших в результате экономическую выгоду (бенефициарных собственников незаконного дохода).

Костюк, М. Ф.     Банковские риски и их правовые последствия [Текст] / М. Ф. Костюк, авт. М. В. Кошелева // Российский следователь. - 2017. - № 6. - С. 24-27 Кл.слова (ненормированные): банки -- банковская деятельность -- банковские риски -- криминальные риски -- мошенничества -- легализация доходов -- незаконные доходы -- отмывание денег -- компьютерные преступления -- банковский контроль -- банковская ответственность Аннотация: Анализ понятия, признаков, видов и особенностей рисков в банковской сфере, их виды и последствия. Доп.точки доступа: Кошелева, М. В.; Российский экономический университет им. Г. В. ПлехановаЮридическое бюро BGMP (Москва)

Усенко, О. В.     Проблема установления размера ущерба или дохода при раскрытии и расследовании незаконного предпринимательства / О. В. Усенко // Российский следователь. - 2020. - № 1. - С. 23-26 Кл.слова (ненормированные): незаконное предпринимательство -- незаконные доходы -- определение размеров ущерба -- раскрытие преступлений -- расследование преступлений Аннотация: Исследуются особенности определения характера и размера ущерба, причиненного незаконным предпринимательством, возможность включения в состав ущерба упущенной выгоды и вреда, причиненного жизни и здоровью потерпевших. Уделяется внимание упущениям, которые допускают сотрудники органов внутренних дел, при установлении размера дохода или вреда, причиненного данным преступлением. Рассматриваются проблемы установления дохода от незаконного предпринимательства, в том числе путем ревизий, судебных экспертиз.

Кукушкин, В. М.     Законодательство Российской Федерации о противодействии легализации незаконных доходов и операций некоммерческих организаций: проблемы толкования и применения / В. М. Кукушкин // Финансовое право. - 2020. - № 2. - С. 11-15 Кл.слова (ненормированные): кредитные организации -- противодействие легализации доходов -- незаконные доходы -- расходные операции -- некоммерческие организации -- федеральное законодательство -- контроль расходных операций Аннотация: Статья посвящена вопросам толкования положения Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" в части обязательного контроля расходных операций некоммерческих организаций. Констатируется неточность положений закона, что приводит к различным его толкованиям. Высказано мнение о необходимости коррекции рассматриваемой нормы с учетом указанной правовой позиции.