Вид документа : Статья из журнала Шифр издания : Автор(ы) : Печегин Д. А., Заглавие : Совершение валютных операций по переводу денежных средств на счета нерезидентов с использованием подложных документов : анализ отдельных аспектов через призму судебной практики/ Д. А. Печегин Параллельн. заглавия :Currency transactions on transfer of funds to non-residents' accounts using forged documents Серия: Уголовное право и процесс Место публикации : Российский судья. - 2024. - № 1. - С. С. 22-25 Ключевые слова (''Своб.индексиров.''): валютные операции--деньги--законы--кодексы--незаконный вывод капиталов--нерезиденты--перевод денежных средств--перемещение активов--подложные документы--репатриация денежных средств Аннотация: Цель, закрепленная в Федеральном законе № 173-ФЗ, достигается не только посредством нормативной регламентации механизма репатриации денежных средств, препятствующего возникновению ситуации валютного дисбаланса, но и посредством установления четких требований и порядка совершения валютных операций по переводу денежных средств на счета нерезидентов. Требования и порядок проведения валютных операций приобретают особое значение в связи с развитием банковских (финансовых) услуг и появлением новых финансовых инструментов, в том числе цифровых. Вместе с тем обращение к анализу состава преступления, предусмотренного ст. 193. 1 УК РФ, не позволяет с точностью определить содержание признаков рассматриваемого деяния.